L'Or est exclu de l'assiette de l'IFI

Cours de l'Or du 14/03/2018 :

Lingot d'Or = 34 400,00 €
 Lingot d'Or de 50 g = 1 790,00 € 
20 Francs Or Napoléon = 205,00 €
Souverain Or = 256,00 €

Cours de l'Or

Quand l’Or faisait partie de l’ISF

L’impôt sur la fortune était destiné à taxer les plus riches. Il s’appliquait ainsi sur tout votre patrimoine : mobilier ou immobilier, tous vos actifs y étaient soumis, de vos maisons à vos voitures en passant théoriquement par votre mobilier et donc, les métaux précieux comme l’or. Une réforme fiscale a été effectuée à l’automne dernier : désormais, les plus aisés devront s’acquitter de l’IFI, l’impôt sur la fortune immobilière…

L’Or exclu de l’IFI : est-ce vraiment une bonne nouvelle ?

La grande nouveauté avec cette réforme fiscale est que tous les métaux précieux ont été sortis de l’IFI, notamment l’Or. Une disposition qui a choqué les députés En Marche ! en octobre dernier, à l’annonce de la mise en place du remplacement de l’ISF par l’IFI. En effet, ils souhaitaient qu’une taxe soit mise en place afin de combler le manque à gagner avec la fin de l’ISF. Et ils ont eu symboliquement gain de cause : la taxe forfaitaire sur les métaux précieux (TFMP) est passée de 10% à 11% depuis le 1^er janvier. Plus la CRDS, la TFMP est ainsi désormais à 11,5%. Cette taxe s’applique sur la totalité du prix de cession du métal précieux.

Néanmoins, si vous souhaitez vendre votre or, vous pouvez également choisir de payer une taxe de 36,2 % sur la plus-value faite au moment de la cession – avec un abattement de 5 % dès la 2^e année de détention de l’or –, mais encore faut-il avoir un justificatif d’achat d’or... Et quand on sait que 80 % de l’or détenu par les Français est issu de donation ou d’héritage, autant dire que ce n’est pas forcément cette option, pourtant souvent plus avantageuse, qui est choisie (Toutefois un justificatif est possible après un acte notarié). À noter que la taxe de la plus-value sur les biens meubles est totalement exonérée dans le cas où vous détenez cet or depuis plus de 22 ans.

L’Or majoritairement détenu par Monsieur et Madame Toutlemonde

Si cette taxe est destinée à rétablir la balance, elle ne touche pas les plus riches. Eh oui, ce ne sont pas les plus fortunés qui possèdent en majorité des pièces d’or ou des lingots : si on en croit une étude Ipsos de 2014, 1 Français sur 8 possède des pièces d'Or ou des lingots. L’institut de sondage explique même que « 10% des personnes aux revenus modestes possèdent actuellement de l’or, 11% des ouvriers, 12% des employés, 13% des cadres » mais seulement « 13% des personnes ayant les revenus les plus élevés ». Cette nouvelle taxe touche donc essentiellement la tranche moyenne des Français.

En ne rentrant pas dans l’IFI, l’Or est devenu fiscalement très attractif !

Pourtant, dans un pays comme la France ou la fiscalité est très lourde, l’or fait véritablement office d’exception. Certains, trouvent même qu’entre des taux d’imposition aux successions pouvant atteindre 45% en ligne directe, et de l’or taxé seulement à 11.5% en taxe forfaitaire, les métaux précieux restent des incontournables du patrimoine.

La réalité c’est également qu’aujourd’hui, il est fiscalement nettement plus favorable de détenir de l’or que de subir les multiples charges, taxes, et impositions qui pèsent lourdement sur l’immobilier, le seul actif par nature… non délocalisable !

Pour aller plus loin, seul l’or est une alternative crédible à la sécurité que représente l’immobilier et que recherche tous les investisseurs. Sauf que la fiscalité immobilière est en train de devenir de plus en plus lourde et le deviendra de plus en plus, le gouvernement et le Président Macron ne s’étant pas caché de leur idée fiscale fondamentale à savoir taxer plus fortement l’improductif non délocalisable et alléger la fiscalité sur le productif délocalisable.

Enfin, lorsque l’on intègre dans le calcul de rendement immobilier le coût du risque locatif, les frais liés aux emprunts même si les taux sont faibles, et aussi les travaux nécessaires de mise aux normes environnementales par exemple, alors dans presque tous les cas, le rendement est en réalité négatif.

Expansion Fiscale : L'Or dans le Viseur des Régulateurs ?

L'Évolution Réglementaire

Depuis l'adoption de l'IFI, l'exclusion de l'or a suscité des débats. Cependant, des discussions au sein des instances européennes évoquent une possible révision de cette mesure. Selon certains experts, un alignement fiscal sur les métaux précieux pourrait s'opérer à moyen terme.

Impact sur le Marché de l'Or

Une telle révision pourrait impacter le marché de l'or, notamment en termes de demandes d'investissement. Les investisseurs pourraient diversifier davantage leurs portefeuilles, réduisant ainsi leur exposition aux fluctuations du marché de l'or.

Réflexions Stratégiques

Les acteurs économiques et financiers sont incités à anticiper ces évolutions réglementaires possibles, et à ajuster leur stratégie d'investissement en conséquence. L'or, bien que traditionnellement considéré comme une valeur refuge, pourrait voir son attractivité modifiée à la lumière des nouvelles orientations fiscales.

Les Avantages des Pièces IFI

Les pièces IFI sont une option séduisante pour plusieurs raisons. Tout d'abord, elles permettent aux investisseurs de participer à des projets immobiliers de grande envergure sans avoir à s'occuper de la gestion quotidienne. De plus, elles offrent une certaine flexibilité, car elles peuvent être achetées et vendues plus facilement que des biens immobiliers physiques. Enfin, l'un des principaux avantages est la réduction d'impôt potentielle, car les investissements dans des pièces IFI peuvent être déduits de la base imposable de l'IFI. Cela peut constituer un incitatif majeur pour les investisseurs cherchant à optimiser leur situation fiscale.

• Les pièces IFI permettent de participer à des projets immobiliers sans les tracas de la gestion immobilière.

• Elles offrent une certaine flexibilité et liquidité dans l'investissement immobilier.

• Les avantages fiscaux, y compris la réduction d'impôt sur l'IFI, en font une option attrayante pour les investisseurs.

Dans ce nouveau contexte fiscal très favorable à l’or, avec les risques majeurs qui pèsent sur le système économique en général et européen en particulier, intégrer les métaux précieux dans son patrimoine est une nécessité et l’or conserve cette capacité d’assurance ultime de votre épargne financière.

Nos Experts-Conseils sont à votre service au 03 88 234 234 pour vous accompagner en fonction de vos préoccupations et de vos objectifs d'investissement.